今天看到一位退休老人，养老保险个人账户余额仅仅是9.8万元，但是退休养老金却能领到5300多元。很多人可能觉得这是不可思议的，有些人个人账户余额10万元，退休养老金才不过2000元。为什么却有的人能领到5300元呢？算对了吗？

个人账户10万元，养老金才仅仅不到2000元。

这是一个实例。山东省潍坊市今年7月份一位刚刚退休的女性参保人员，缴费年限25年07个月，平均缴费指数0.596，养老保险个人账户里的余额是10.34万元，但是退休计算出来的养老金却仅仅只有1996.57元。

这位退休人员的养老金并没有算错，是依据全国统一的养老金计算公式计算而来，养老金主要由基础养老金、个人账户养老金两部分构成，没有过渡性养老金，两部分养老金分别是1466.15元和530.42元。

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养老保险个人账户9.8万元，养老金能领到5300元，又是怎么一回事呢？

这位退休人员是北京市的一位退休人员，工作年限相对要长一些，是38年02个月。养老保险个人账户余额9.8万元，60岁退休，平均缴费指数0.5098。

北京市的养老金计算公式是这样的，主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。基础养老金计算公式和个人账户养老金计算公式是全国统一的。不过具体有些计算因素不同，导致了计算结果不一样。

首先基础养老金等于退休当年度的养老金计发基数×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

山东省和北京市的养老金计发基数是不一样的。今年的计发基数还没有公布，但就拿去年的来比较的话。山东省是7182.5元。北京市是11082元，高出3900元。

另外，北京市这位退休老人的缴费年限要长不少，是38.1667年。因此尽管平均缴费指数只有0.5098，但最终计算出来的基础养老金为3193元。就已经远远超过了山东省那位退休人员的全部养老金的。

第二，个人账户养老金部分。个人账户养老金等于账户余额除以退休年龄计发月数。

由于60岁退休计发月数是139个月，而50岁退休是195个月。所以，这位退休老人个人账户养老金，相对也高一些，是705.18元。

第三，过渡性养老金计算。北京市的过渡性养老金计算公式是分为两部分的。

1992年10月以前的视同缴费年限，视同缴费指数都按一计算。这位退休老人是有12年04个月的视同缴费年限，因此可以领取12.33%的养老金计发基数。仅这一部分过渡性养老金就能够领取1366元每月。

1992年10月至1998年6月期间的缴费年限，是按照本人的实际缴费指数来计算。不过这位退休老人并没有这5.75年期间全部参保，最终计算的结果，只有89元的过渡性养老金。

以上各部分相加，养老金最终结果是5354.08元。可以说养老金的结果是没有算错的。

能领取这样高的养老金，主要因素在于北京市的养老金计发基数较高，而这位退休老人的缴费年限较长导致的。不过，随着我国企业职工基本养老保险全国统筹的推进，相信未来会出现统一缴费统一待遇的，未来会更加公平。